共保机制是解决足额保险问题最恰当的方法，它通过“共保惩罚”的作用促使投保人的投保趋向于保险人费率计算中所假定的投保程度，平衡每一张保险单投保人所交纳的保费和保险人的期望赔付，从而保证了费率厘定的科学性和公平性。共保惩罚的计算方式有如下三种情形：
根据共保惩罚的定义，当投保比例大于或等于共保比例时，无论损失程度如何，共保条款都不起作用，即共保惩罚为零；
当投保比例小于共保比例时，共保惩罚开始随着损失程度的增加而呈线性增加；
在损失程度等于投保比例时达到最大值，然后随着损失程度的增加而呈线性减少，当达到共保比例时减少为零。
